BWA erstellen – Sparen Sie Zeit und Kosten dank Automatisierung

Das Erstellen einer BWA, also einer betriebswirtschaftlichen Auswertung, beschreibt die systematische Analyse der betriebswirtschaftlichen Daten Ihres Unternehmens. Ob für die Beantragung eines Kredits oder einfach zur Reflektion der aktuellen Lage – die BWA ist ein wertvolles Mittel zur Beurteilung der Leistungsfähigkeit Ihres Betriebs. Durch die Automatisierung Ihrer BWA gewinnen Sie viele Vorteile. Erfahren Sie in diesem Artikel, was die BWA genau ist, was alles reingehört und in welchen Situationen eine BWA notwendig wird. Lernen Sie außerdem die 5 wichtigsten Vorteile der BWA kennen, welche Möglichkeiten es zum Erstellen einer BWA gibt und wie Sie mittels Automatisierung und KI das Maximum aus Ihrer BWA ziehen.

Was ist die BWA?

Die BWA ist ein Instrument aus der Finanzbuchhaltung. Sie fasst die betriebswirtschaftlichen Daten einer Organisation zusammen. Dazu werden verschiedene Kennzahlen und Verhältnisse berechnet und interpretiert, um wichtige Einblicke in die finanzielle Leistungsfähigkeit, Rentabilität und Effizienz eines Unternehmens zu erhalten. Auf diese Weise lassen sich Stärken und Schwächen sowie mögliche Verbesserungspotenziale identifizieren – die optimale Grundlage für fundierte Entscheidungen.

Grundsätzlich ist die BWA wichtig für Unternehmen aller Größenordnungen und Branchen, von kleinen Start-ups bis hin zu großen multinationalen Unternehmen. Sie wird in der Regel von Führungskräften, finanz- und betriebswirtschaftlichen Experten und Beratern erstellt, um ein Unternehmen bei strategischen Entscheidungen während des gesamten Lebenszyklus zu unterstützen. Diese Personen haben das notwendige Fachwissen und die Erfahrung, um die erforderlichen Daten zu sammeln, zu analysieren und zu interpretieren, um aussagekräftige Ergebnisse zu erzielen. Mittlerweile können auch klug eingerichtete Automatisierungen einen Großteil dieser Arbeit verrichten.

BWA erstellen: Was gehört rein?

Die genauen Bestandteile einer BWA variieren je nach Unternehmen und Buchhaltungssystem. Im Prinzip sind alle Zahlen relevant, die Sie miteinander vergleichen wollen. Beispielsweise lässt sich mit folgenden Faktoren eine aussagekräftige BWA erstellen:

1. Umsatzerlöse: Die Umsatzerlöse zeigen die Gesamteinnahmen des Unternehmens aus dem Verkauf von Waren oder Dienstleistungen.
2. Wareneinsatz: Der Wareneinsatz bezieht sich auf die Kosten der verkauften Waren. Es ist der direkte Kostenanteil, der mit der Herstellung oder Beschaffung der verkauften Waren verbunden ist.
3. Bruttoergebnis: Das Bruttoergebnis wird berechnet, indem man die Umsatzerlöse vom Wareneinsatz abzieht. Es zeigt den Gewinn, der nach Berücksichtigung der direkten Kosten entsteht.
4. Betriebliche Aufwendungen: Dieser Teil der BWA umfasst alle Kosten, die im Zusammenhang mit dem laufenden Betrieb des Unternehmens entstehen, wie beispielsweise Mieten, Gehälter, Versicherungen, Marketingausgaben usw.
5. Betriebsergebnis: Das Betriebsergebnis ergibt sich, wenn man die betrieblichen Aufwendungen vom Bruttoergebnis abzieht. Es zeigt den Gewinn oder Verlust aus dem operativen Geschäft vor Berücksichtigung von Zinsen und Steuern.
6. Finanzergebnis: Das Finanzergebnis bezieht sich auf Einnahmen und Ausgaben, die aus finanziellen Transaktionen resultieren, wie z.B. Zinserträge und Zinsaufwendungen.
7. Ergebnis vor Steuern: Das Ergebnis vor Steuern ergibt sich, wenn man das Finanzergebnis vom Betriebsergebnis abzieht. Es zeigt den Gewinn oder Verlust vor Steuern.
8. Steuern: Dieser Teil der BWA umfasst die Steueraufwendungen des Unternehmens.
9. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag: Der Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag wird berechnet, indem man das Ergebnis vor Steuern um die Steuern anpasst. Es zeigt den Gewinn oder Verlust des Unternehmens nach Steuern.

Wann brauche ich eine BWA?

Das Erstellen einer BWA ist in verschiedenen Situationen und Kontexten sinnvoll. Beispielsweise können Sie mit einer BWA die Performance Ihrer Firma überwachen. Auf diese Weise erhalten Sie fundierte Daten für strategische Entscheidungen und Geschäftsstrategien.

Aber auch für externe Parteien ist eine BWA interessant. Investoren, Kreditgeber oder potenzielle Geschäftspartner können Ihre BWA heranziehen, um die finanzielle Stabilität und Rentabilität Ihres Unternehmens zu bewerten.

Die 5 wichtigsten Vorteile der BWA

Grundsätzlich hilft Ihnen das Erstellen einer BWA bei der Beurteilung darüber, wo Ihr Unternehmen gerade steht und welche Bereiche gut und schlecht laufen. Das bringt Ihnen eine Reihe von Vorteilen:

1. Sie können Trends frühzeitig erkennen und können sich entsprechend auf Veränderungen vorbereiten.
2. Die BWA zeigt bestehende Probleme und potenzielle Risiken auf, die Sie proaktiv beheben können.
3. Durch die Kenntnis der Stärken und Schwächen Ihres Unternehmens können Sie effektive Strategien zur Gewinnsteigerung ableiten.
4. Die Messung Ihrer Erfolge hilft auch, Ihre finanziellen Ziele zu erreichen.
5. Die konsequente Umsetzung der Erkenntnisse aus der BWA kann Ihnen Wettbewerbsvorteile sichern.

BWA selbst erstellen oder erstellen lassen? Welche Möglichkeiten habe ich?

Wenn Sie über Buchhaltungskenntnisse verfügen und sich mit Finanzanalyse auskennen, können Sie die BWA selbst erstellen – zum Beispiel in einer Excel-Tabelle. Doch bedenken Sie, dass dies Zeit und Mühe erfordert. Sie müssen finanzielle Daten erfassen, kategorisieren und die richtigen Tools nutzen. Es liegt in Ihrer Verantwortung, sicherzustellen, dass Ihre BWA genau und aussagekräftig ist. Kostenlose Vorlagen für die BWA zu nutzen ist leider nicht sinnvoll. Da jedes Unternehmen spezifische Anforderungen hat, können diese in allgemeinen Vorlagen nicht abgebildet werden. Das würde die betriebswirtschaftliche Auswertung sehr fehleranfällig machen.

Eine weitere Möglichkeit besteht darin, einen externen Buchhalter oder Finanzexperten wie zum Beispiel einen Steuerberater zu beauftragen. Diese Profis bringen umfangreiches Fachwissen und Erfahrung mit, um eine präzise und detaillierte BWA zu erstellen. Sie können sich auf ihre Expertise verlassen. Allerdings sind Sie immer auf den externen Dienstleister angewiesen, wenn Sie eine BWA benötigen. Es kann mitunter sehr lange dauern, bis dieser Zeit für Ihr Anliegen hat. Sie gewinnen zwar Zeit, weil Sie Ihre BWA nicht selbst erstellen müssen. Sie verlieren aber auch wertvolle Tage und Monate, in der Sie auf die Resultate aus Ihrer BWA hätten reagieren können.

Auch eine Mischlösung ist denkbar. Holen Sie sich beispielsweise professionelle Unterstützung für Ihre erste BWA oder für besonders aufwendige Bereiche Ihrer Analyse. So profitieren Sie vom Fachwissen der Experten und behalten dennoch die volle Kontrolle.

Suchen Sie eine langfristige Lösung, um in jeglicher Hinsicht Zeit beim Erstellen Ihrer BWA zu sparen, ist die Automatisierung der richtige Ansatz für Sie. Sie haben zwar einen vergleichsweise hohen Initialaufwand, aber auf lange Sicht macht sich dieser bezahlt. Einmal die Prozesse angepasst, profitieren Sie dauerhaft von einer automatisierten BWA. Das I-Tüpfelchen dabei kann künstliche Intelligenz ausmachen. Besonders bei großen Datenmengen kann die KI helfen, sinnvolle Erkenntnisse und Maßnahmen abzuleiten, die Sie als Mensch vielleicht übersehen hätten.

Kann Software meine BWA automatisiert erstellen?

Nicht immer ist eine Vollautomatisierung möglich oder sinnvoll. Aber auch die Teilautomatisierung verschiedener Bereiche der betriebswirtschaftlichen Auswertung spart Zeit und trägt zu einer schnelleren Reaktionsfähigkeit bei. Wenn Sie Ihre Datenverwaltung optimieren, führt bereits jeder einzelne Schritt zu mehr Autonomie und weniger Zeit- und Kostenaufwand. Schließlich vereinfacht die Automatisierung Finanzinteraktionen auf verschiedenen Ebenen.

Zudem führt die Automatisierung der BWA zu genaueren Prognosen, da mittels künstlicher Intelligenz (KI) datenbasierte Vorhersagen getroffen werden können.

Welche Vorteile bringt die KI-basierte BWA?

Künstliche Intelligenz hilft Ihnen nicht nur, Ihre Lieferperformance zu verbessern, sondern auch bei der betriebswirtschaftlichen Auswertung:

Fazit: BWA automatisiert erstellen und maximal profitieren

Grundsätzlich erstellen Sie mit einer BWA eine systematische Analyse Ihrer wirtschaftlichen Unternehmensdaten. Dies gewährt Einblicke in die finanzielle Leistungsfähigkeit und Effizienz Ihres Unternehmens und offenbart die Stärken und Schwächen sowie mögliche Verbesserungspotenziale.

Eine Automatisierung Ihrer BWA oder von Teilbereichen spart Ihnen viel Zeit, die Sie in andere Aufgaben stecken können. Zudem sparen Sie mit der Automatisierung Kosten, weil Sie oder Ihre Mitarbeiter deutlich kürzer für die Analyse brauchen. Darüber hinaus können Sie mittels automatisierter BWA stets frühzeitig auf Veränderungen in Ihrem Unternehmen reagieren, weil Sie sich jederzeit eine betriebswirtschaftliche Auswertung auf Knopfdruck erstellen lassen können.

Die betriebswirtschaftliche Auswertung mittels KI ermöglicht darüber hinaus automatisierte und besonders zuverlässige Prognosen. Sie kann und sollte menschliche Expertise und menschliches Urteilsvermögen zwar nicht vollständig ersetzen. Sie liefert aber wertvolle Erkenntnisse und macht den Analyseprozess effizienter, indem sie mit Leichtigkeit umfangreiche Datenmengen verarbeitet und Muster erkennt, die für den Menschen schwer zu erkennen wären.